은행 예금 일제 장부 체크 내용

은행 예금 적금 대조는 은행과 보내온 대장서를 통해 대조하여 완료된 은행의 예금 날짜에 대조한 대조는 주로 두 가지 내용이 포함되어 있으며, 하나는 은행의 예금 일자에 대해 예금 적금일수와 10대 은행의 예금 증서를 상호 대조하여 장부에 부합된다.둘째는 은행 예금 일과 은행 예금 총결산을 상호 대조하여 장부에 부합된다.

　　(1)장부 확인.

수납증은 은행 예금 날짜에 장부를 기입하는 근거, 장부와 증거는 완전히 일치해야 하지만, 기기 과정에서 여러 가지 원인으로, 중기, 누기, 방향을 잘못 기억하거나 숫자를 잘못 기록하는 경우가 종종 발생한다.일률적으로 검사를 한 번 해 본 후, 원장 원장 은 주요 업무 발생 순서에 따라 한 획 한 획 한 획 을 검사하는 항목 은 주로:

1. 증명서 번호를 대조하다.

2, 장부 기재 증명증과 원시 증거는 양자가 완전히 일치하는지 살펴본다.

3, 장부 체크 금액과 방향의 일치성.

검사에서 착오를 발견하면 즉각 규정 방법에 따라 정정하여 장부 확인이 완전히 일치한다.

　　(2)장부 장부 대조.

은행 예금 적금 은 수납 증서 축부항 등록 에 근거하여 은행 예금 총계장 은 수납 증서 를 총괄 등록 한 것 이 같은 기록 결과 는 일치 한 것 이지만 두 장부 는 다른 사람 이 따로따로 계장 을 따 리 고 총괄 등록 하는 것 은 환 과 등록 과정 에서 모두 차질이 발생할 수 있다.일기장은 한 획 적어, 횟수가 많기 때문에 실수가 생길 수 있다.평소에는 두 장의 잔액을 자주 대조해 주며 매월 결산 후, 총계별 차용액이 발생했고, 대부처는 월말 잔액과 월말 잔액이 모두 균형을 맞췄고, 각각 은행 예금일과 적금을 합계하는 이달 수입과 지출 합계수와 잔액을 상호 검토해야 한다.만약 부합되지 않으면 우선 어느 쪽에 착오가 있는지 알아내야 한다. 만약 차자가 발생액이 발생하면, 은행 예금 증서와 은행 예금 수입의 계좌를 찾아야 한다.반대로 은행 예금 지불 증서와 은행 예금 통장을 찾아서 한 쪽의 장부를 지불한다.착오를 찾아내면 즉시 정정하고 장부 장부에 부합해야 한다.

　(셋)장부 확인.

기업사업단위는 은행의 예금 실질적으로 ‘ 은행에 대한 계산서 ’ 를 통해 반영한 것이기 때문에 은행예금 날짜와 예금 정기와 계좌를 대조하여 적어도 한 달에 한 번씩은 출납 인원 항목의 중요한 일상 업무이다.

이론상 “ 은행 예금 날짜 대장 ” 의 기록은 은행에 개설된 “ 은행 예금 ” 이 발생액이든, 기말 잔액이든 모두 완전히 일치해야 한다. 그것은 동일계좌 예금의 기록이기 때문이다. 하지만, 양측의 계좌를 통과하면 양측의 계좌가 자주 일치하지 않는 경우를 발견하고, 원인은 양측의 장부 회계가 발생할 수도 있고, 계산상의 오류가 발생할 수도 있고, 만약 단위 표기기기기, 은행이 계좌에 대한 계좌 등에 대해 이러한 오류는 반드시 하나하나, 이 같은 오류는 적정적으로 규명해야 한다.둘째는 미달 장부 항목이 있다.‘ 미달 장부 ’ 는 기말 은행 추산 증서 전달 시간 차이 때문에 생긴 은행과 계좌 사이의 외상 입금과 다른 쪽은 아직 입금하지 않은 장부 항목을 가리킨다.기록에 착오가 있거나 미달장부 항목이 있다. 모두 단위은행 예금 날짜 기록을 통해 은행에서 지불한 은행예금 통장 (은행) 에 대한 계산서 (은행) 에 대한 대조) 를 해야 발견할 수 있다.

구체적인 방법 은 출납 인원이 은행에 따라 제공하는'계산서'와 함께 자신의 은행 예금 날짜 장부 를 대조 할 때, 증명서 의 종류, 번호, 요약, 요약, 표기 방향, 금액, 장부 기재 날짜 등을 따져 대조할 때, 장부와 은행 예금 날짜 기록이 같은 내용은 '체크' 체크및 일기장부 장부 장부에 각각 표시해, 이 업무에 대조할 수 있도록, 만약 '은행 예금 잔액 조절표' 를 작성하여 쌍방 잔액 조절 및 금액 등을 조율할 필요가 있다.